Las tramas de IVA combinan el fraude fiscal y el blanqueo de capitales mediante estructuras complejas como las empresas trucha y el fraude carrusel. Analizamos los sectores de mayor riesgo, sus principales señales de alerta y las claves fundamentales para prevenirlas y detectarlas.
La aplicación del Reglamento MiCA marca un antes y un después en el ecosistema cripto europeo. Analizamos los retos técnicos, organizativos y de PBC/FT que afronta el sector, especialmente las PYMES.
Belén Rico analiza los cambios del nuevo Real Decreto que modifica el Reglamento de Prevención de Blanqueo de Capitales. Un repaso exhaustivo desde el uso del DNI digital hasta los innovadores protocolos para gestionar empresas «indirectamente sancionadas».
Análisis de los tres principales motores económicos del crimen organizado contemporáneo —narcotráfico, corrupción y tráfico ilícito de armas— y los desafíos actuales del sistema financiero para detectar y prevenir el blanqueo de capitales asociado a estas actividades.
La entrada en vigor del Reglamento MiCA marca un punto de inflexión para el sector de los criptoactivos, pasando de marcos nacionales dispares a una regulación europea unificada. Conoce los desafíos para obtener la licencia ante la CNMV, con especial foco en los programas de Prevención del Blanqueo de Capitales (PBCyFT).
Las sanciones internacionales viven semanas de intensa actividad con la reimposición del paquete económico contra Irán, nuevos avances en la transposición española de la Directiva europea sobre delitos de sanciones, medidas nacionales vinculadas al conflicto en Gaza y recientes designaciones de la OFAC que afectan al presidente colombiano. Además, la UE ha aprobado su 19º paquete de sanciones contra Rusia y Bielorrusia. Un repaso actualizado a los principales cambios y su impacto para empresas y programas de cumplimiento.
El Reglamento MiCA (UE 2023/1114) redefine el marco regulatorio europeo para los criptoactivos, incorporando exigencias en materia de Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo (PBCyFT). Este artículo analiza los principales desafíos que enfrentan los Proveedores de Servicios de Criptoactivos (PSC) y las entidades financieras que buscan operar en este nuevo entorno regulado.
Taller avanzado en materia de PBC/FT para el sector inmobiliario. Analiza casos reales, medidas de diligencia y decisiones operativas desde la Unidad de Cumplimiento.
La lista de la UE de terceros países no cooperantes a efectos fiscales, que celebra su décimo aniversario, representa un importante avance en la construcción de un marco común europeo para promover la transparencia, la cooperación internacional y la lucha contra la evasión fiscal, consolidando el compromiso de la Unión Europea con una fiscalidad más justa y eficaz a nivel global.
La EBA advierte en su 5ª Opinión (2025) que la banca europea enfrenta nuevos riesgos de BC/FT ligados a FinTech, RegTech, criptoactivos, fraude/cibercrimen y sanciones, acentuados por la digitalización y la geopolítica; urge a reforzar controles, gobernanza y cultura de cumplimiento para adaptarse a los próximos estándares AML de la UE.
El artículo presenta las claves del informe de GAFI sobre la Explotación Sexual Infantil en Línea y el uso de la Inteligencia Financiera para la Protección de Niños.
El artículo examina el impacto del fin de la guerra en Ucrania sobre el tráfico de armas en Europa y plantea escenarios y medidas para mitigar riesgos de desvío.
La contabilidad y la auditoría son clave en la prevención del blanqueo de capitales, asegurando transparencia y seguridad financiera
Comprar o vender un décimo de lotería premiado, puede llegarse a considerarse un delito de blanqueo de capitales, con penas hasta de 6 años de prisión. Las entidades financieras y sujetos obligados deben reforzar sus controles para detectar esta operativa sospechosa.
El artículo presenta las claves de la normativa de UE aprobada recientemente en materia de PBC, vigente desde 2027.