Conocimientos de Fiscalidad para el análisis

de operaciones en materia de PBC/FTC

Online en streaming

13, 20 y 27 noviembre 2024

Hora: 16:00-20:00

Director: Prof. Pedro Morón

Docentes

Joaquin Maroto Sifres
Jefe de la unidad de Análisis de Información  
SEPBLAC

La documentación fiscal ofrece gran fiabilidad además de abundante (la AET dispone de la mayor base de datos de España).

Una parte significativa de la documentación que un cliente puede aportar para justificar operaciones es de carácter fiscal (declaraciones, certificados, facturas…). En esta documentación se recoge un elevado volumen de información cuya comprensión exige elevados conocimientos previos de la materia fiscal.

El correcto análisis de la información fiscal contribuye a la eficiencia del análisis ya que sin solicitar información adicional al cliente ni recurrir a fuentes externas adicionales -en muchos casos de pago-, puede contribuir sensiblemente a la calidad de los informes.

El taller capacitará para:

  • Entender el funcionamiento de las principales figuras impositivas españolas, lo que nos permitirá identificar explicaciones correctas o incorrectas de nuestros clientes.
  • Saber leer las principales declaraciones y documentación fiscal que pueden presentar los clientes.
  • Identificar los principales puntos de fraude de cada impuesto, lo que permitirá identificar operaciones sospechosas de blanqueo y fraude fiscal.

 SESIÓN 1ª: Fiscalidad empresarial (I)

  • Impuesto sobre Sociedades (IS): conceptos fundamentales, elementos y esquema de funcionamiento.
  • Análisis de documentación en la PBC: declaraciones y pagos a cuenta.
  • Casos prácticos y principales elementos de análisis de la PBC.

SESIÓN 2ª : Fiscalidad empresarial (II)

  • Impuesto sobre el Valor Añadido: naturaleza y esquema de funcionamiento.
  • Análisis de documentación en la PBC: facturas, declaraciones de ingreso e informativas.
  • Casos prácticos, con especial énfasis en tramas de fraude carrusel (componentes e hidrocarburos)

SESIÓN 3ª: Fiscalidad de las personas físicas

  • IRPF, IP, ISD y otras figuras anexas.
  • Análisis de documentación en la PBC: certificados de residencia, declaraciones, informativas anexas.
  • Casos prácticos con especial énfasis en supuestos de residencia fiscal y justificación de movimientos de efectivo.
  • Se estudiarán las estructuras y el funcionamiento de las principales figuras impositivas españolas (IS, IVA, IRPF, IP, 720, IIEE, ISD…)
  • Se analizarán los principales modelos de declaración, y cómo pueden integrarse en el marco del conocimiento del cliente y del seguimiento de la relación de negocios. Para ello, se plantearán diversos casos prácticos globales, basados en operativas sospechosas reales.
  • La importancia de las operativas sospechosas de fraude fiscal es cada vez mayor y ocupan una parte relevante del trabajo de las unidades de prevención. Por ello, se identificarán los rasgos principales de las principales operativas de fraude fiscal, especialmente del fraude carrusel de IVA en los diversos sectores afectados.
  • Durante los talleres se planteará diversos cuestionarios para evaluar conocimientos, también se realizarán pequeños ejercicios para detectar errores, incongruencias e indicios en operativas sospechosas.
  • Responsables, analistas del área de PBC/FT y compliance, que trabajan en:
    • Bancos
    • Inmobiliarias
    • Entidades de Pago
    • Aseguradoras
    • Despachos
    • Consultoras
    • Resto de sujetos obligados
  • Profesionales del área fiscal
  • Profesionales del área jurídica
  • Profesionales del área de riesgo.
  • Profesionales del área de fraude
  • Otros.

    MATRÍCULA

    Conforme a la política de precios sobre los seminarios impartidos por el Centro de Formación de Prevención de Blanqueo de Capitales, Prof. Pedro Morón, se aplica un esquema de descuentos según el número de seminarios de fundamentos contratados, siendo el importe: 

    1. 1er inscrito: 398,00 €, exento de IVA,
    2. 2º inscrito: 318,00 €, exento de IVA
    3. 3º inscrito y posteriores:  308,00 €, exento de IVA

    INSCRIPCIÓN: 

    Para que se apliquen los descuentos por contratación de múltiples seminarios, las inscripciones tienen que estar incluidas dentro del mismo formulario. En caso de hacerse una nueva contratación, esta será independiente de los seminarios ya contratados. 

    La inscripción requiere que se cumplimente el FORMULARIO DE INSCRIPCIÓN que le llevará al espacio web de gestión de nuestra formación.