SESIÓN 1ª: Fiscalidad empresarial (I)

• Impuesto sobre Sociedades (IS): conceptos fundamentales, elementos y esquema de funcionamiento.
  
• Análisis de documentación en la PBC: declaraciones y pagos a cuenta.
• Casos prácticos y principales elementos de análisis de la PBC.

SESIÓN 2ª : Fiscalidad empresarial (II)

• Impuesto sobre el Valor Añadido: naturaleza y esquema de funcionamiento.
• Análisis de documentación en la PBC: facturas, declaraciones de ingreso e informativas.
• Casos prácticos, con especial énfasis en tramas de fraude carrusel (componentes e hidrocarburos)

SESIÓN 3ª: Fiscalidad de las personas físicas

• IRPF, IP, ISD y otras figuras anexas.
• Análisis de documentación en la PBC: certificados de residencia, declaraciones, informativas anexas.
• Casos prácticos con especial énfasis en supuestos de residencia fiscal y justificación de movimientos de efectivo.

• Se estudiarán las estructuras y el funcionamiento de las principales figuras impositivas españolas (IS, IVA, IRPF, IP, 720, IIEE, ISD…)
• Se analizarán los principales modelos de declaración, y cómo pueden integrarse en el marco del conocimiento del cliente y del seguimiento de la relación de negocios. Para ello, se plantearán diversos casos prácticos globales, basados en operativas sospechosas reales.
• La importancia de las operativas sospechosas de fraude fiscal es cada vez mayor y ocupan una parte relevante del trabajo de las unidades de prevención. Por ello, se identificarán los rasgos principales de las principales operativas de fraude fiscal, especialmente del fraude carrusel de IVA en los diversos sectores afectados.
• Durante los talleres se planteará diversos cuestionarios para evaluar conocimientos, también se realizarán pequeños ejercicios para detectar errores, incongruencias e indicios en operativas sospechosas.

• Responsables, analistas del área de PBC/FT y compliance, que trabajan en:
  • Bancos
  • Inmobiliarias
  • Entidades de Pago
  • Aseguradoras
  • Despachos
  • Consultoras
  • Resto de sujetos obligados
• Profesionales del área fiscal
• Profesionales del área jurídica
• Profesionales del área de riesgo.
• Profesionales del área de fraude
• Otros.