ENTRAMADOS SOCIETARIOS Y TITULARIDAD REAL

2 de octubre del 2019

OBJETIVO:

Estudiar las múltiples formas que pueden tomar los entramados  societarios y los instrumentos disponibles para  conocer  a sus propietario  reales.

PONENTES:

Garrido, Javier

Jefe de Unidad de Análisis de Información de la AEAT, Agencia Tributaria

Valdés, María; Gerente de Operativa de Cumplimiento, SAREB

PROGRAMA:

1. Identificación del titular real como medida normal de diligencia debida. 

1.1.  Precedentes y evolución: Directivas UE y Recomendaciones del GAFI.
1.2. Personas jurídicas y otros instrumentos que administren fondos.
1.3. Concepto legal de titularidad real, estructura de la propiedad o control y administradores.
1.4. Titularidad real del grupo fiscal y otros tipos de grupo.

2. Registro central de titulares reales (Unified Beneficial Ownership – UBO).

2.1 Características.
2.2. Acceso a la base de datos de titularidad real.
2.3.  Quinta Directiva de la Unión Europea y últimas modificaciones en la Ley 10/2010.

3. Supuestos prácticos de entramados empresariales.

3.1. Como identificar el titular real en fondos e inversores extranjeros
3.2. Trust y fideicomisos
3.3. Casos prácticos

4. La titularidad real desde el punto de vista del análisis en la prevención del blanqueo de capitales.

4.1. Estructura de la propiedad o control.
4.2. Accionistas vs Administradores.
4.3. Titular real del medio político.
4.4. Titular real con riesgo reputacional.

DESTINATARIOS:

• Compliance officers, responsables y resto de profesionales de los sujetos obligados que trabajan en temas relacionados con la PBC/FT:

  • bancos

  • inmobiliarias

  • entidades de pago

  • establecimientos financieros de crédito

  • entidades sin ánimo de lucro

  • otros

• Fiscalistas

• Responsables de riesgo

• Directores del área jurídica

• Despachos de abogados

• Profesores e investigadores